Cómo timbrar un recibo de arrendamiento

Un recibo de arrendamiento es un tipo de comprobante que se utiliza para confirmar el pago del alquiler de un bien inmueble, como una casa, departamento, local comercial u otro tipo de propiedad.

En esta guía te explicamos los pasos a seguir para emitir un recibo de arrendamiento.

Crear una Serie para Recibos de Arrendamiento

Sí es la primera vez que intentarás emitir un recibo de arrendamiento en tu cuenta, primero debes crear una serie específica para estos casos.

Al crear la serie, se habilitará el módulo de Recibos de Arrendamiento en tu cuenta. Si tú ya tienes una serie creada puedes omitir este paso.

Acceder al módulo de Recibos de Arrendamiento

Una vez que hayas credo la serie, dirígete al módulo de Recibos de Arrendamiento, esta ubicado en el apartado de CFDi comerciales.

Crear un recibo de arrendamiento

Busca el botón nuevo recibo de Arrendamiento y haz click sobre él.

Paso 1- Información General

Para la creación del comprobante debes confirmar la serie, la fecha de emisión y la información del cliente o receptor con su uso de CFDi.

Ingresa los datos del receptor, incluyendo uso de CFDi, moneda, si es que manejas diferentes tipos de moneda y si es necesario, puedes ingresar información adicional.

Paso 2 - Partidas

Al ingresar a este paso, haz click en el botón de Nueva Partida, y agrega la información correspondiente:

• Rubro- Se recomienda dar de alta un rubro personalizado para cada caso de arrendamiento que estén compuestos por las siguientes impuestos:
  • Para casa habitación:
    • IVA Exento o IVA 16% según corresponda.
  • Para local comercial:
    • Ret. ISR 10%
    • IVA 16%
    • Ret. IVA 2/3
• Clave SAT- Dependiendo del tipo de arrendamiento, recomendamos el uso de las siguientes claves:
  • Para casa habitación - 80131500 - Alquiler y arrendamiento de de propiedades o edificaciones.
  • Para local comercial - 80121502 - Arrendamiento de instalaciones comerciales o industriales
• Unidad de Medida- Se recomienda el uso de (ACT) Actividad
• Cantidad- Generalmente es 1, refiriéndose al cobro de un periodo de pago.
• Valor- Aquí agregas el monto a cobrar sin impuestos.
• Descripción- En este campo ingresas una breve descripción de qué se está cobrando en el recibo.
• Número de Cuenta Predial- Aquí debes ingresar el número de cuenta predial que corresponde al o los inmuebles que se estén rentando.

Puedes agregar las partidas que requieras, para este ejemplo solo se ha agregado una partida.

Paso 3 - Detalles del Pago

Específica si se trata de un pago en una sola exhibición (PUE) o en parcialidades (PPD), y proporciona los detalles relacionados con la forma de pago.

Paso 4 - Vista Previa

Antes de emitir el recibo, asegúrate de revisar toda la información en la este paso. Verifica que los datos sean correctos y estén completos.

Y finalmente puedes proceder a timbrar el comprobante.